发票验旧模式发生较大变化的友情提醒

来源：上海竟誉企业管理咨询有限公司 发布时间：2016-07-13 浏览次数:
尊敬的纳税人：
根据国税总局的总体部署，金税三期系统将于2016年7月起在上海正式上线。对于发票验旧的具体操作将更加规范，为了尽可能节约您的办税时间，特做出友情提醒如下：


一、传统方式：大厅验旧
若您选择前往办税服务厅进行验旧，请根据要求携带相关资料，具体包括：发票领购簿；需要验（交）旧的所有纸质发票(正常票/作废票/红字发票)；附有《发票验（交）旧信息》电子档的U盘；金税盘、税控盘、报税盘等。
由于您需要提供包括发票开票情况、开票金额和税额等发票相关信息，因此建议您在购票前如实填写《发票验（交）旧信息》（电子版内容可通过浦东税务微信公众号，浦东税务子网站，办税服务厅，管理所，劳模工作室等渠道获取），并用U盘拷贝好之后，将电子版交由大厅窗口现场导入。
为防止模板导入时可能出现错误导致往返奔波，需要您携带清单内所填的所有纸质发票。为了节省办税时间，请认真填写《发票验（交）旧信息》（电子版）。由于需要录入并复核发票验旧信息，等待时间或将有所增加，为此造成不便，请您谅解。

二、推荐方式：网上验旧
2016年7月起，网上办税服务厅全面升级，炎炎夏日，足不出户，您就可以通过网上办税服务厅对以下发票进行验旧：增值税专用发票；增值税普通发票。
随着网厅不断改版升级，陆续将会有更多类型发票实现网上验旧，敬请期待！
更多信息，欢迎关注上海税务、浦东税务的官方微博、微信公众号。
谢谢您的配合！
《发票验（交）旧信息》模板填写方法
一、发票验（交）旧信息表的下载及打开
在浦东税务子网站或大厅自助办税区电脑，下载《发票验（交）旧信息表.xls》Excel表格至U盘，打开显示如下：
二、《发票验（交）旧信息表》的填写
企业应将需要验旧的发票的发票代码、发票份数、发票起始号码、发票终止号码、开票金额、税额、发票开具情况、开票起始日期、开票截止日期等信息如实依次填入表格。

注意事项：
1、发票代码根据必须按发票上的实际代码填写。
2、发票数量必须如实填写。确保发票数量与发票起止号段一致，如有误则无法通过验旧。
3、发票起始号码、发票终止号码应为“文本”格式，且一定要满足“八位”，不满“八位”前面可用数字“0”填充。如：需要验旧的发票号码为“789456”,不满八位，填表时必须填写为“00789456”。
4、开票金额及税额，企业应根据实际开票情况填写。
5、“发票开具情况”栏，应填写代码，具体代码与开具情况对应关系如下：                   10|正常填开  
21|填用作废   
22|空白发票作废   
30|未按规定开具发票   
90|其他 
6、“开票起始日期、开票截止日期”格式只能为：XXXX/XX/XX。且“开票起始日期”、“开票截止日期”的时间跨度只能为整月。如，企业需验旧同一票种的发票在5月份、6月份都有开具，那么5月份开的发票在“开票起始日期、开票截止日期”填写时，应填写2016/05/01——2016/05/31之间；6月份开的发票在“开票起始日期、开票截止日期”填写时，应填写2016/06/01——2016/05/30之间 

*填表范例：
某一般纳税人企业2016年5月1日—2016年6月30日开具代码为144001400001的发票10张，开具代码为144001400002的国税通用定额发票（壹拾元）1本，其中5月开具20张，6月开具30张。上述发票需要验旧。具体开票情况为：
发票号码1——3的发票为正常开具；其中1号发票开具日期为5月16日，价税合计金额为11700元；2号发票开具日期5月18日，价税合计金额为630元；3号发票开具日期为6月6日，价税合计金额为848元。
发票号码4——5的发票为已开具但因种种原因作废；4号发票开具日期为6月7日，价税合计金额为10000元；5号发票开具日期为6月10日，价税合计金额800元。
发票号码6——7的发票为空白发票作废。
发票号码8——9的发票为未按规定开具的发票（具体规定见《发票管理办法》及其《实施细则》）。8号发票开具为6月10日，价税合计金额500元；9号发票开具日期为6月11日，价税合计金额300元。
发票号码10的发票为其他错误原因。10号发票开具日期为6月15日，价税合计金额200元。